长沙做网站公司招待和应酬管理制度
一、目的
制定本制度的目的在于明确招待及应酬费的定义、涵盖内容、
批准权限和申报方式等。
二、定义及涵盖内容
招待和应酬费是公司用于同生产、经营业务相关的合理的交际费用。包括：
（一）正常消费费用：在餐厅、茶座/咖啡厅、酒吧等场所因应酬所消耗餐饮费用，以及包括可能涉及的服务费；
（二）特别消费费用：用于应酬的礼品支出费用以及用于应酬的其它娱乐活动支出的费用；
（三）结合公司实际情况，本规章主要涵盖如下几个方面的招待和应酬：
1、来公司视察的各级领导及检查工作人员；
2、来公司商洽工作的主要合作方领导、重要人员；
3、外出执行公务，经事先批准的业招项目；
4、来公司工作的新闻工作人员；
5、公司所属业务单位业务往来（仅限工作餐）；
6、公司业务人员的销售应酬费用。
三、 招待和应酬费申请及批准
（一）、费用申报程序
2、《业务招待审批表》和发票一并作为报销凭证；所有申报必须提供符合财务要求的正式凭据，凭据上必须有原始填写的日期。
3、各部门招待和应酬费用必须在发生后的二周内申报,逾期不予办理(驻外人员每月必须报帐一次)，直属职能管理部门原则上必须事前申报。
（二） 招待和应酬费管理权
1、部门经理对招待和应酬费的真实性、必要性和合理性负责。
2、公司副总经理根据工作计划及申报单，对分管职能部门的业招费负责审核。
3、总经理对经审核后的业招费进行审批，财务依合规性予以报销。
4、总经理的招待和应酬费用经董事长或董事长授权人审批、并按照长沙
做网站公司文件费用资金审批权限执行。
（三）、招待和应酬的报销。
1、当月、当次的费用需在当月、当次报销，无故拖延报销或有意拆零报销的，一经查实，将予以警告外或不予报销。
2、报销原始单据上面，除车票类票据外，所有票据一定要注明公司名称（长沙做网站公司）、票据日期、开票内容、开票单位印章（公章或财务专用章）；定额发票必须手写注明以上信息、并加盖公章或财务专用章；否则财务不予报销。
3、报销原始单据一律不得涂改，经涂改的票据财务不予报销。
4、报销原始单据不得遗失，遗失单据的报销财务一律不予受理。
四、 细则
（一） 所有应酬必须贯彻“合理应酬、节约费用”的原则，避免不必要的应酬或不必要的过分应酬。
（二）应酬申报必须实事求是，不得弄虚作假，虚报冒领。如应酬时有另一方支付费用，则不得再向公司重复申报。
（三）应酬时，尽量不要授权/安排下属处理。必要时，也应当确保下属有足够的资质可以应对相应的应酬，同时必须确保其完全明确该次应酬费用的控制底线。客户咨询
长沙做网站多少钱要控制好费用。
（四） 对因应酬而致的时间花费不得申报加班费。
（五） 因应酬而导致的相关交通费不属于应酬费的管理范畴。其申报可参见“差旅费申报制度”中的相关规定。
本规定自文件修订公布之日起执行。
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2013年1月1日修订