做网站公司
差旅费报销标准规定及实施办法
（2013年1月1日起试用）
制度修改说明：
为了适应公司的快速发展，优化和提高公司费用报销的相关审核流程和效率，明确和规定公司统一执行标准，建立责任部门责任费用管理模式，根据公司实际情况，对公司相关财务制度进行相应修改和完善，同时废止原“项目驻外人员费用报销管理规定”，请公司各部门遵照执行。
一、为了加强差旅费的管理，保证出差人员工作和生活需要，使之更加科学化、规范化、制度化，本着勤俭节约的原则，根据公司的实际承受能力，特制定本规定。
二、出差人员的住宿费按出差的实际住宿天数计算，实行限额凭票报销；伙食补助和市内交通费按出差的自然（日历）天数计算，实行包干。具体内容可以参考出差人员费用报销指南。
三、根据公司市场实际情况，销售大区有统一租赁住房的，房租费由相关部门协商按比例分摊。项目常住人员，原则上不再报销住宿费，特殊情况经主管领导审批后方可执行。
四、为了保证财务项目核算清楚、准确，出差人员需要在差旅费报销单上写明项目令号（令号在OA上面共享）。如果一次出差包含不同项目，部门领导需要注明各个项目令号的费用金额或者每个项目令号的分摊比例进行费用分摊。
五、长沙做网站公司工作人员出差的交通费和住宿费报销标准：
（一） 乘坐火车，从晚八时至次日凌晨七时之间，在车上过夜六小时以上或连续乘车超过十二小时的，可购同席卧铺票。乘坐车、船、飞机和住宿的等级标准，见列表一。
（二） 列表一中“其他交通工具”不包括出租汽车；在下文及表中所称特区指深圳、珠海、厦门、汕头、上海、北京、广州。
六、住宿费报销方法
（一） 出差住宿在规定的限额标准内凭票报销。实际住宿费超过规定限额标准的部分自理，特殊情况的须经所属部门负责人签署意见，报主管领导批准后，凭住宿发票核实后报销。
（二） 出差人员由接待单位免费接待的不报销住宿费。
（三） 出差人员两人以内（含两人，男女混合出差除外）的住宿按一个房间的标准核报，三至四人按两个房间的标准核报，以此类推，不能多人多报。
七、交通费报销办法
（一） 公司一般工作人员因公出差，原则上不得乘坐飞机，机票价格低于五折（含五折）时，可适当考虑。出差路途较远或出差任务紧急需要需乘坐飞机的，事前须经总经理批准，方可报销。公司总经理、副总经理因公出差需乘坐飞机的，原则上为经济舱。
（二） 公司工作人员出差乘坐高铁的，参照乘坐飞机标准执行。
（三） 公司工作人员出差期间，不分职务高低，省内每人每天发给交通费20元，省外每人每天发给市内交通费30元，包干使用，出差人员不再凭票报销市内交通费；对出差人员经批准乘坐飞机者，其乘坐民航的往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费办法的范围之外凭票报销。
（四）下列出差人员不实行市内交通费补贴：
1、 到集团内单位支援工作、到外地参加会议（不包括订货一类会议）和各种训练班的人员。
2、 公司提供交通工具到省内外出差，或由接待单位提供交通工具的出差人员。
3、 各所属单位认为不宜实行本办法的出差人员。
（五） 市内交通费的报销标准：市内办理公务原则上不得乘坐出租车，所产生的交通费以节约的原则出发，凭票按实报销。紧急情况下乘坐出租车，需填写《出租车费用明细表》，部门经理在明细表上签字审批。
（六） 出差人员购火车票手续费为5元，如果是情况紧急，经部门经理同意后，可送票上门，可报订票手续费30元，超过该限额，需要主管领导审批。
八、乘坐火车符合第三条第一款规定不买卧铺票的，按本人实际乘坐的火车硬席座位票价（另外加收的空调费用等不计入座位票价之内）按下列比例发给个人补助费：
（一） 火车、慢车和直快列车的，分别按慢车或直快列车硬座
价的80%发给；
（二） 坐特快列车的，按特快列车硬座票价的50%发给；
（三）坐新型空调特快列车按其硬座票价的30%发给。
九、夜间乘坐长途汽车、轮船最低舱位（统舱）超过六小时，每人每夜按第十条（一）款规定的标准加发一天的伙食补助费。
十、出差人员的伙食补助费
（一） 工作人员的出差伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天的补助标准为：省内（不含长沙市）20元，外省一般地区30元，特区40元（按在特区的实际住宿天数计发伙食补助费，在途期间按一般地区伙食标准计发伙食补助费）；香港、澳门、台湾地区140元；出国每天伙食补助费35美元。长沙做网站公司员工在外需要注意树立网络品牌形象。
（二） 除市场或采用责任制费用包干的人员外，部门经理以下人员出差不得报销招待费，部门经理及其以上工作人员出差确因工作需要发生招待费，需要先经主管领导同意，报备。填写《业务招待审批表》，凭票报销，取消当天伙食补助。
（三） 在市内出差的公司工作人员可凭会议通知及误餐条，每人每天按10元的标准计发伙食补助费；对参加包食宿的会议人员，不再计发出差伙食补助费。
十一、公司各部门对工作人员出差，要定任务、定人数、定地点、定时间。如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划的，须经部门主管领导的批准；否则对超过天数的费用，财务部门不予报销。
十二、报销原始单据上面，除交通工具（车、船、机票类）票据外，所有票据须注明公司名称（湖南长城医疗科技有限公司或者长城医疗）、票据日期、开票内容、开票单位印章（公章或财务专用章）；定额发票必须（手写）注明以上信息、并加盖公章或财务专用章；否则财务不予报销。出差人员应该遵守日常工作规章制度说明。
十三、报销原始单据一律不得涂改、套开，否财财务不予报销。
十四、报销原始单据不得遗失，对于遗失单据的情况，财务一律不予核销。
十五、公司所有人员必须及时报账，本月费用本月报销，最迟次月报销完毕。三个月以上未报账者，只报销总金额的80％，六个月以上未报账者，原则上不予以报销，特殊情况需出具书面说明报告，经部门负责人和主管领导批准后给予报销总金额的50％。确因工作需要不能及时回公司报销的，由部门按相关要求办理。
十六、执行责任费用政策的部门费用报销规定：
（一） 财务部对执行责任费用政策的部门，费用报销进行总额控制，总额控制依据是相应部门责任费用政策及执行办法，对于没有费用额度的部门一律停止费用报销。
（二） 执行责任费用政策的部门，必须将本部门经公司审批后的责任费用政策和执行办法报财务部备案，财务部根据备案的政策和办法进行各部门费用报销并在该部门责任费用当中列支，未备案的部门一律不予报销费用。
（三） 各责任部门的费用报销标准不得高于本规定的相应标准。
本规定自2012年4月1日起试运行，同时废除原办法，如遇公司和总部相关情况、制度、政策及标准变化再相应修改本规定。
长沙做网站公司
2013年1月1日修订
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